TIDSLINJAL PENSJONSUTVIKLING
Regjeringen nedsatte en pensjonskommisjon i 2001, som skulle levere en bærekraftig
alderspensjon i folketrygden. Kommisjonen ble ledet av tidligere finansminister Sigbjørn
Johnsen. Rapporten dannet grunnlag for Stortingets vedtak i 2009 om en ny folketrygd som fikk
virkningsdato i 2010 og 2011. Det er endringer i folketrygden som er grunnlag for alle endringer
innenfor offentlig og private pensjonsordninger de siste årene. Vi starter tidslinjalen fra 2009.
28/5-2009 |
Ny alderspensjon i folketrygden vedtas. Opptjeningsregler, levealdersjustering,
fleksibelt uttak fra 62 år og nye regler for regulering av pensjon vedtas. Hovedendringen
i ordningen er at man opptjener pensjon i en beholdning, som skal
deles på et levealdersjusteringstall ved uttak. Dette prinsippet legges til grunn for
videre utvikling av pensjonsordningene. |
4/6-2009 |
Videreføring av offentlig tjenestepensjon og AFP i offentlig sektor. Partene blir
enige om at dagens regler for offentlig tjenestepensjon (bruttoordningen –
sluttlønnsprinsippet) og AFP i offentlig sektor videreføres med nødvendige
tilpasninger. |
7/7-2009 |
Tilpasning av tjenestepensjonsordninger i privat sektor. Finansdepartementet
gir Banklovkommisjonen i oppdrag å utrede og foreslå endringer i lov om
foretakspensjon, i lov om innskuddspensjon og i lov om obligatorisk
tjenestepensjon. |
14/12-2010 |
Tilpasning av tjenestepensjonsordningene i privat sektor til pensjonsreformen
vedtas. |
15/12-2011 |
Stortinget vedtar ny uføretrygd og alderspensjon til tidligere uføre. Nye
beregnings- og avkortingsregler samt regler for pensjonsopptjening som ufør
vedtas. |
10/12-2013 |
Ny tjenestepensjonslov i privat sektor. Stortinget vedtar ny tjenestepensjons-lov
med virkning fra 1.januar 2014. |
4/3-2014 |
Ny uføreordning for offentlig ansatte. Stortinget vedtar ny uføreordning tilpasset
ny uføretrygd fra folketrygden. Uføreordningen legges om fra en bruttoordning til
en nettoordning, der ytelsen gis som et direkte tillegg til uføretrygden i
folketrygden, uavhengig av størrelsen på folketrygdytelsen. |
3/3-2018 |
Avtale om ny pensjonsordning for offentlig sektor. Avtalen inneholder 11
punkter og danner grunnlaget for St.prp.nr 87 L (2018-2019). |
5/6-2019 |
Stortinget vedtar St.prp.nr 87 L (2018-2019) om ny offentlig tjenestepensjon.
Følger opp avtalen fra 3.mars 2018 med LO, YS, UNIO og Akademikerne. Partene
ble ikke enige i 2018 og stortinget vedtar midlertidige regler frem til en langsiktig
avtale er fremforhandlet. Disse går av på den tidligere ordningen ved at de får 66
% av sluttlønnen inklusive faste avtalte pensjonsgivende tillegg frem til fylte 67 år.
De midlertidige reglene gjelder helt frem til Stortinget har vedtatt den langsiktige
avtalen (avtalen vi inngikk 25.august 2023). |
10/12-2020 |
Stortinget vedtar nye etterlatte ytelser |
1/6-2021 |
Stortinget vedtar bortfall av plikten til å fratre på særaldersgrensen og rett til
å fortsette til 70 år for de med særaldersgrense 60, 63 og 65 år i offentlig
sektor. Ordningen gjaldt ikke Forsvaret. |
29/6-2021 |
Forsvarsdepartementet fremmer et forslag om bortfall av plikten til å fratre for
militært personell, med arbeidsgiverstyrte avgangsmekanismer. Ordningen
gikk ut på at Forsvaret kunne tilby personell med feil kompetanse, en sluttpakke
på fra 1.7- til 2.3 mill kr for selv å velge å avslutte tilsettingsforholdet. Dette ble
avvist av Stortinget. Forsvaret er således eneste yrkesgruppe med en pliktig
avgang på særaldersgrensen. |
6/6-2022 |
Prosessavtale. Partene ble enige om hvordan vi skulle gå frem for å sike en
endelig avtale om særalderspensjon, for de med særaldersgrense 60, 63 og 65 år. |
25/8-2023 |
Partene inngår avtale om pensjonsregler for personer med særaldersgrense
som er født i 1963 og senere. Avtalen besto av en innledning, et punkt om
langsiktige løsninger (fra 1970), regler om tidligpensjon og særalderspensjon for
de med særaldersgrense 65, 63 og 60 år, samt et punkt om evaluering. |
PENSJON = UTSATT LØNN
Pensjon er et spleiselag mellom deg selv og arbeidsgiver. Du betaler
folketrygdavgift og pensjonsinnskudd til Statens pensjonskasse.
Arbeidsgiver betaler en betydelig høyere del. Innskuddene sikrer at du
sparer opp pensjon både i folketrygden og i Statens pensjonskasse.
Din pensjon utgjør grovt sett 1/3 av din
livsinntekt. Når du går av på 60 år har du ca
20 år igjen å leve. Det er disse årene du
skal leve av pensjon og egne oppsparte
midler.
Pensjon er beskrevet i Hovedtariffavtalen i
Staten (HTA) I avtalen er det vedlegg 4 og 5
som omtaler pensjon for variable tillegg.
Vedlegg 4 gjelder de som er født før 1963
og vedlegg 5 gjelder for de som er født i
1963 og senere.
Det er vedlegg 5 som danner grunnlaget for at Arbeidstidsbestemmelsene
i Forsvaret (ATF) skal bli pensjonsgivende. Vi er overbevist om at ATFen om
noe tid vil bli pensjonsgivende, men vi er usikre i hvilken form, omfang og
fra hvilket tidspunkt den blir pensjonsgivende. Dette arbeidet er nå tatt inn i
lønnsprosjektet i FD.
Når ATFen blir pensjonsgivende, vil den nye pensjonsavtale også bli bra for
de yngre årskullene - uten dette, er ny avtale alt for dårlig for våre medlemmer.
PENSJONSFORHANDLING UTEN TVISTELØSNING
BFO er underlagt YS Stat som hovedsammenslutning, som igjen, sammen
med YS Kommune og Spekter er underlagt YS Hovedorganisasjon. Det var
mellom hovedorganisasjon og regjeringen forhandlingene skjedde. BFO
deltok i forhandlingsutvalget, som besto av 9 personer.
Regjeringen skulle fremforhandle en pensjonsavtale som omfattet
særalderspensjon for 200 000 ansatte i offentlig sektor (stat, fylke og
kommune). De fleste av disse hadde særaldersgrense 65 år og det var
naturlig at regjeringen ønsket å forhandle med denne aldersgruppen som
utgangspunkt, de andre særaldersgruppene ble en del av avtalen, korrigert
for forskjellig tid fra særaldersgrensen og frem til fylte 67 år. Det var det nye
tillegget, særalderspåslaget ved fylte 67 år, som ble hovedutfordringen.
I slike forhandlinger finnes ingen tvisteløsninger. Ble vi ikke enige, kunne
regjeringen fremmet sitt forslag til Stortinget, som så ville vedta ordningene.
I slike forhandlinger har man ikke streikerett, så her ble det argumenter og
utholdenhet som ble avgjørende.
Pensjonsreformen (folketrygden) som ble vedtatt i 2009, dannet grunnlaget
for tilpasning av tjenestepensjon (nå tidligpensjon) til folketrygdens måte å
tjene opp og utbetale pensjon på. I 2018 fremforhandlet vi en avtale, som
besto av 12 punkter, forhandlingene 25.august dreide seg kun om punkt 10
i avtalen. Resten ble for det meste tatt i stortingsproposisjon 87 L (2018-2019).
Vi ble ikke enige om særalderspåslaget og det ble brudd. En konsekvens
av det var at vi måtte innføre midlertidige regler for å ivareta de som kunne
gå av med 85-årsregelen i 2020 (de som var født i 1963). Den midlertidige
avtalen omfattet også senere kull helt frem til Stortinget vedtar den nye
ordningen, ventelig sommeren 2024. Disse går av på den gamle ordningen
og derfor må de som har gullpensjon fra intops, fortsatt være forsiktig mht
økt lønn.
ULIK MULIGHET FOR OPPTJENING
Stortinget vedtok 1.6.2021 bortfall av plikten til å fratre stillingen på
særaldersgrensen og innførte en rett til å jobbe frem til 70 år for alle med
særaldersgrenser, med unntak av Forsvaret. Dette gir store utfordringer for
militært personell, som ikke kan motvirke de negative konsekvensene av
levealdersjusteringen.
Dette var årsaken til at Forsvaret fikk inn en særtekst, som sa at partene
erkjenner at de som har pliktig fratreden ved aldersgrensen står i en
særstilling. Arbeids- og inkluderingsdeparte-mentet (AID) og de øvrige
avtalepartene skal gjennomføre en prosess for å avklare særregler for de
som har pliktig fratreden ved aldersgrensen. Prosessen skal være avsluttet
innen 1.juli 2024.
I disse forhandlingene vil Forsvarsdepartementet og Forsvaret vil være
representert på arbeidsgiversiden i forhandlingene.
FAKTA
– Militært personell taper pensjonskampen om ikke noe skjer
Opptjening: opptjening av pensjon for militært
personell stopper ved fylte 60 år. Løsningen er for
dårlig for våre medlemmer, som må gå av på
særaldersgrensen. Vi følger opp i kommende
forhandlinger om særregler for Forsvarets ansatte.
Alle andre, med særaldersgrenser kan fortsette å spare opp til fylte 70 år.
NY PENSJONSORDNING FRA ÅRSKULL 1963 OG SENERE
Den nye ordningen er tilpasset opptjeningsreglene i folketrygden, dvs du
opptjener pensjon i beholdninger som ved uttak deles på antall år du antas
å ha igjen å leve. Dette kalles påslagsmodellen. Du tjener altså opp pensjon
mnd for mnd (normalt pr. år) både i folketrygden (Nav) og SPK
(tidligpensjon).
Plansjen om ny modell, offentlig tjenestepensjon, nedenfor, inntreffer
normalt ved fylte 67 år. Frem til fylte 67 år vil man ta ut tidligpensjon, som er
66 % av pensjonsgrunnlaget, normalt siste pensjonsgivende lønn før avgang
på tidligpensjon, gitt at man er kvalifisert til tidligpensjon.
Folketrygdens grunnbeløp - forklaring
I plansjen nedenfor brukes grunnbeløp i folketrygden (G). Grunnbeløpet
reguleres 1. mai hvert år. Pr. i dag er G på kr 118 620.- dvs at 7.1 G = kr
842 202.- og 12 G = kr 1 423 440.-
Tidligpensjon frem til fylte 67 år
Alle som er kvalifisert for tidligpensjon, får 66 % av pensjonsgrunnlaget i
7-10 år, avhengig av om du kan gå av på 85-årsregelen eller ikke. Ny
modell ble innført for alle fra 1.1.2020, men treffer deg ikke før du fyller 67
år, men for de som ikke er kvalifisert for tidligpensjon treffes noen allerede
fra fylte 60 år, etter at Stortinget har vedtatt ordningen.
Forklaringer til plansjen ovenfor.
Ved overgang fra en pensjonsordning til en ny pensjonsordning, inntreffer
det samme som om du hadde sluttet før aldersgrensen.
Alt du hadde opptjent i pensjon i SPK pr. 31.desember 2019, ble utregnet og
satt inn i en beholdning som en oppsatt pensjon. Opptjeningstiden øker
fra minst 30 år og til inntil 40 år (avhengig av hvor mange år du har igjen fra
2019 og til du er 60 år). Denne pensjonsbeholdningen låses til du tar den ut,
tidligst ved fylte 62 år, men normalt ved fylte 67 år.
Oppsatt pensjon vil i mange tilfelle føre til et pensjonsmessig tap.
Økt opptjeningstid, fra 30 og inntil 40 år, vil for de som har vært i intops i perioden
utreise etter 1.7.2006 og utreise før 1.7.2012, og som iht regelverket har
hatt en nedgang i lønn, vil tape inntil 25 % av den tidligere høyere lønnen.
Dette gjelder også de som tidligere har hatt en midlertidig stilling med
høyere lønn i minst 2 år. Dette er i tilfelle en ordning BFO er svært uenig i.
Vår forståelse er basert på samtaler med SPK og YS.
Påslagsmodell innføres: Fra 1.1.2020 starter man opptjening i en påslagsmodell,
både i folketrygden (Nav – rød boks) og i tjenestepensjonsordningen
(tidligpensjon – blå boks) i SPK. Du opptjener pensjon i beholdninger
med de prosentsatser som er vist i figuren ovenfor. Beholdningene
blir lønnsregulert med lønnsoppgjøret, så lenge du jobber, og oppjustert
med G-beløpet i folketrygden fra du tar ut tidligpensjon (57-60 år) og frem
til fylte 67 år. Ved fylte 67 år skal beholdningene levealdersjusteres ved bruk
av delingstall (antatt år igjen å leve).
Særalderspåslag: Dette er det nye elementet i påslagsmodellen (brunfarget
boks. Vi avtalte 25/8-2023 at dette skulle være på 7.7 % av pensjonsbeholdningen
du har i SPK. Dette vil normalt beregnes på det tidspunktet du tar ut
tidligpensjon (eks 60 år). Dette særalderspåslaget blir lønnsjustert med grunnbeløpet
i folketrygden frem til fylte 67 år, men det kan også bety at du får 7.7
% av den lønnsregulerte tidligpensjonen i SPK ved fylte 67 år. Resultatet blir
omtrent det samme.
Kvalifikasjonsregler og de er like for alle årskull fra 1963. For å få fullt
livsvarig særalderspåslag, må du ha tjenestegjort i en særaldersstilling i
minst 30 år og du må ha i løpet av de siste 15 årene før aldersgrensen (60
år), eller før fratreden med rett til uttak av alderspensjon (67 år), ha stått i en
stilling med særaldersgrense i minst 10 år.
Særalderspåslaget blir avkortet dersom du tar deg jobb utover 5 år etter
særaldersgrensen og fortsetter å jobbe 5 år etter særaldersgrensen. Tjener
du over 1 G blir særalderspåslaget i grovt avkortet med 1/3 pr år til null. og
tjener over 1 G. I grovt avkortes det livsvarige særalderspåslaget med 1/3
for hvert år ned til null.
Det er 3 muligheter for en livsvarig avkorting.
- Du tar ut tidligpensjon med et pensjonsgrunnlag på kr 500 000, tar jobb
og tjener kr 600 000.- For hvert år. Etter 5 år reduseres særalderspåslaget
med formelen: Inntekt over 1 G delt på 3 ganger pensjonsgrunnlaget.
Særalderspåslaget nulles ut over 3 år.
- Du fortsetter å jobbe i Forsvaret eller annen virksomhet uten å ta ut
tidligpensjon. Nå blir særalderspåslaget redusert med 1/36 del pr mnd
over 3 år.
- Du tar ut tidligpensjon og ved samordning av oppsatt pensjon og
levealdersjustering av beholdningene ved fylte 67 år, og du finner ut at
du må ta en ekstrajobb for å spe på pensjonen din. Du tjener over en G
og regnestykket blir som i punkt a.
I alle tilfellene ovenfor er det livsvarige særalderspåslaget kr 38 500.- pr år.
Dette skal du ha i 18 år. Ved å jobbe utover 64 år, må du altså tjene opp så
mye at du ved siden av å spe på pensjonen din må spare kr 693 000.- som
du skal fordele utover gjenværende leveår.
Da skal du ha en rimelig god lønn og evne å sette til side penger for å
oppveie tapet ved full avkorting av særalderspåslaget.
Ved fylte 67 år, blir oppsatt pensjon samordnet med opptjeningen i
folketrygden og levealdersjustert. Opptjening i folketrygden, tidligpensjon
og særalderspåslag blir levealdersjustert med delingstallet. Det er summen
av dette som gir deg din pensjon.
Eksempel - avkorting av tidligpensjon pga manglende opptjening
Lønnen du har ved uttak av tidligpensjon (eks 60 år) er kr 500 000.-
66 % av dette beløpet er kr 330 000.-
Dette er pensjonen du ville fått pr. år før levealdersjustering ved full
opptjening - resten av livet. Har du kun 25 års opptjening, så blir
pensjonen avkortet med brøken 25/30 deler, dvs 330 000 x 25/30 =
kr 275 000.-
Eksempelet viser at du taper betydelig ved ikke å ha full opptjening.
Tilsvarende blir særalderspåslaget avkortet som beskrevet i
forklaringene ovenfor.
PENSJON FOR DE SOM ER FØDT I 1963-1969
- For å få full tidligpensjon må årskullene 1963-69 stå i en medlemspliktig
stilling i SPK i 30 år. Pensjonsgrunnlaget vil normalt være den
siste månedslønnen før du tar ut tidligpensjon.
Du vil få med deg evt tidligere høyere lønn, eks gullpensjon,
ihvertfall frem til Stortinget vedtar den nye ordningen – dere har
sikringsregler ref. pensjonsavtalen fra 2018.
- Dere kan jobbe i privat sektor uten avkorting av tidligpensjon, men
får avkorting krone for krone dersom du tar stilling i offentlig sektor.
- Ved kortere opptjeningstid enn 30 år blir pensjonen avkortet
forholdsmessig, eks 25/30.
- Dersom du har tatt permisjon eller vært ute av Forsvaret noen år, må
du tjenestegjøre i minst 3 år i en særaldersstilling for å kunne gå av
på særaldersgrensen.
- Du beholder 85-årssregelen og blir ikke berørt av det vi kaller
normert aldersgrense (må jobbe lengre på grunn av at man lever
lengre enn det man trodde i 2009, se lengre bak om normert
aldersgrense).
- Vi antar at du omfattes av avtalen fra det tidspunktet Stortinget vedtar
ny ordning og vil få din pensjon omgjort til en oppsatt pensjon pr
31.12.2019 og resten av opptjeningen i beholdninger når Stortinget
har vedtatt ny ordning.
Oppsatt pensjon og beholdninger blir samordnet og levealdersjustert
på samme måte som for de som er født i 1970 og senere, se
plansjen ovenfor.
- Du vil få det nye særalderspåslaget, men må følge de samme kvalifiseringsreglene,
som for de som er født i 1970 og senere. Dvs. du
må ha minst 30 års opptjening i særaldersstilling, og at du i løpet av
de siste 15 år før aldersgrensen (60 år), eller før fratreden med rett til
uttak av alderspensjon (67 år), har stått i en særaldersstilling i minst 10 år.
- Dersom du tar deg lønnet arbeid med inntekt over 1 G (kr 118 620.-)
5 år etter særaldersgrensen (etter 64 år), vil det livsvarige særalderspåslaget
bli redusert med ca 1/3 pr år beskrevet som forklaring til
plansjen ovenfor.
- Ved fylte 67 år, vil oppsatt pensjon bli samordnet med opptjeningen
i folketrygden (Nav) og levealdersjustert.
Alle andre opptjeninger blir levealdersjustert med delingstall.
Eksempel på avkorting av pensjon for årskullene 1963-1969
Har du et pensjonsgrunnlag på kr 500 000.- får du kr 330 000.- i
pensjon ved full opptjening (30 år).
Jobber du i privat sektor og tjener kr 500 000.- blir din totale inntekt
kr 830 000.-
Jobber du i offentlig sektor blir hele tidligpensjonen satt på vent, og
du beholder den nye lønnen på kr 500 000.
Dersom lønnen i offentlig sektor er på kr 400 000.- vil du få 66 % av
beløp over kr 400 000 til pensjonsgrunnlaget på kr 500 000.- utbetalt
fra SPK. Dvs at du får kr 66 000.- pluss lønnen på kr 400 000.- dvs totalt
kr 466 000.- Slutter du i jobben, vil du få tilbake tidligpensjonen.
Husk at særalderspåslaget også vil bli avkortet ved inntekt over 1 G 5
år etter avgang på særaldersgrensen ref. ovenfor.
PENSJON FOR DE SOM ER FØDT I 1970 OG SENERE
- For deg som er født i 1970 og senere, så er opptjeningstiden for å få full
tidligpensjon minst 30 år i en særaldersstilling. For å være kvalifisert
til tidligpensjon må du i løpet av de siste 15 år før aldersgrensen (60
år), eller før fratreden med rett til uttak av alderspensjon, har stått i en
særaldersstilling i minst 10 år.
- Dersom du tar permisjon uten lønn eller tar en periode utenfor
Forsvaret for så å komme tilbake, er forutsetningen for å kunne gå av
med tidligpensjon beskrevet ovenfor.
- Har du kortere opptjeningstid enn 30 år i særaldersstilling, jf. ovenstående,
blir pensjonen redusert tilsvarende, eks 25/30 av pensjonen.
- 85-årsregelen blir utfaset fra 1970-kullet ved at de som er født i januar
1970, kan gå av på 57 år, de med bursdag i februar kan gå av på 57 år
og 1 mnd, de som er født i mars kan gå av ved 57 år og 2 mnd, osv.
De som har bursdag i desember 1972 kan gå av på 59 år og 11 mnd.
De som er født i 1973 har ingen 85 års regel.
- Vi lever lengre enn vi trodde da levealdersordningen ble fastsatt i
2009. Man har beregnet at man lever 1 år lengre pr 10 år, regnet fra
1963. Istedenfor å endre delingstallene (uttrykk for hvor mange år du
har igjen å leve ved en bestemt alder), har man foreslått at man skal
jobbe lengre. Dette kalles normert aldersgrense og innføres gradvis
fra 1970 kullet. Vi er ikke sikre på om ordningen innfases i samme takt
som 85-årsregelen blir utfaset, det må vi komme tilbake til.
- Dersom du tar seg jobb i offentlig eller privat sektor, etter uttak av
tidligpensjon, vil tidligpensjonen bli avkortet med 66 % av inntekt over
1 G (grunnbeløpet i folketrygden, som er på kr 118 620.-)
- Du vil også har rett til det nye særalderspåslaget, men du må ha 30
års opptjening i særaldersstilling, og at du i løpet av de siste 15 år før
aldersgrensen (60 år), eller før fratreden med rett til uttak av
alderspensjon (67 år), har stått i en særaldersstilling i minst 10 år.
Tilfredsstiller du ikke dette, får du ikke særalderspåslaget.
- Dersom du har lønnet arbeid med inntekt over 1 G (kr 118 620.-) 5 år
(etter 64 år) etter særaldersgrensen, vil det livsvarige særalderspåslaget
bli redusert med ca 1/3 pr år. Se forklaring under plansjen.
- Ved fylte 67 år, vil oppsatt pensjon bli samordnet med opptjeningen i
folketrygden (Nav) og levealdersjustert. Alle andre opptjeninger blir
levealdersjustert med delingstall.
Vår tolkning av tidligpensjon for de som er født i 1970 og senere, jf
ovenstående, er at dersom de ikke oppfyller kvalifikasjonskravene, må de
enten stå utover særaldersgrensen på 60 år, eller få en oppsatt pensjon
som utbetales tidligst ved fylte 62 år. Uten pensjon vil nok de fleste ta seg
ny jobb, men husk avkorting av særalderspåslaget fra fylte 65 år.
Eksempel på tidligpensjon for de som er født i 1970 og senere
Du tilfredsstiller kvalifikasjonskravene og har full opptjening. Du tar ut
tidligpensjon fra 60 år og tar jobb i privat eller offentlig sektor.
Pensjonsgrunnlag er på kr 500 000.- Din pensjon blir 66 % av
pensjonsgrunnlaget på kr 500 000.- dvs. kr 330 000.-.
Du tar deg en jobb (i privat eller offentlig sektor) og tjener kr 500 000.-
Du har et fribeløp på 1 G, dvs kr 118 620.- som trekkes fra lønne på
kr 500 000.- av det resterende beløpet på kr 381 380.- trekkes 66 %
(kr 251 711.-), som går til fradrag på pensjonen på kr 330 000.- Dvs du
sitter igjen med 78 289 kr fra SPK.
Din totale inntekt blir da
Kr 500 000 + kr 118 620.- + 78 289.- = kr 696 909.-
Uten avkorting, ville din inntekt ha vært kr 830 000.-
Eksempel - avkorting av tidligpensjon pga manglende opptjening
Lønnen du har ved uttak av tidligpensjon (eks 60 år og full opptjening)
er kr 500 000.- 66 % av dette beløpet er kr 330 000.- Dette er pensjonen
du ville fått pr. år før levealdersjustering resten av livet. Har du kun 25
års opptjening, blir pensjonen avkortet med brøken 25/30 deler, dvs
330 000 x 25/30 = kr 275 000.- Eksempelet viser at du taper betydelig
ved ikke å ha full opptjening.
Tilsvarende blir særalderspåslaget avkortet som beskrevet i
forklaringene under plansjen ovenfor.
Fleksibelt uttak av folketrygd og oppsatt pensjon fra fylte 62 år – alle
årsklasser
Folketrygden kan tas ut fleksibelt fra fylte 62 år og den vil da bli
levealdersjustert på uttakstidspunktet. Dette betyr at beholdningen
deles over flere år og pensjonen blir mindre. Du vil ikke få
kompensert nedgang i pensjon, som følge av tidliguttak ved fylte 67 år.
Du kan også ta ut oppsatt pensjon fra fylte 62 år, men den vil da bli
midlertidig samordnet og levealdersjustert. Endelig samordning skjer
ved fylte 67 år.
BFO vil ikke anbefale noen å gjøre dette, før man kjenner
konsekvensene ved fylte 67 år
LEVEALDERSJUSTERING
Når du tar ut pensjonen ved fylte 67 år, blir pensjonsbeholdningene
levealdersjustert med det antall år du antas å ha igjen å leve.
Tidligpensjon blir ikke levealdersjustert før ved fylte 67 år+.
Når ditt årskull fyller 61 år, beregnes delingstallet for ditt årskull, ved at man
vurderer mange faktorer og ser hvor mange i ditt årskull som har gått bort
de siste 10 årene. Så bruker man de samme indikatorene og beregner hvor
mange som skal dø. Summen av dette gir levealderstallene. Så beregner
Nav prognoser for levealdersjusteringstallene 40 år frem i tid.
Du finner prognosene ved å Google delingstall, da kommer du inn på Navs
hjemmesider. Gå nederst på siden, der finner du delingstall og forholdstall.
Velg delingstall og se hvor lenge du har igjen å leve.
Prognoser for delingstall for årskullene 1963-2040
(her utklipp fra 1970-74)
La oss si at du er født i januar og du ønsker å ta ut fleksibel alderspensjon
fra fylte 62 år. Prognosen sier at du har 21.10 år igjen å leve. For en som er
født i 1974 så vil han leve 0.6 år lengre enn deg.
La oss si at du har en beholdning i Nav (folketrygden) på 4 millioner (de
fleste vil ha mellom 4 og 5 mill kr ved fylte 62 år. Her har du en beholdning
på kr 4 mill.
Her ser vi at personen født i januar 1979 vil ha kr 45 306, 16 mer i pensjon
resten av livet, ved å vente med å ta ut pensjonen fra Nav til fylte 67 år.
Personen født i januar 1974 vil ha kr 42 554,19 mer i året.
Ser vi på en som er født i januar 1993, vil han få kr 165 837,48 dersom han
tar ut pensjonen ved fylte 62 år. Han vil få kr 199 401, 80 dersom han venter
med uttaket til 67 år, hvilket er kr 35 478.- mindre enn han som var født i
1970.
OPPSUMMERING, FORKLARINGER OG BEGREPER
Grunnbeløpet i folketrygden (G-beløpet) brukes til å beregne og regulere
både pensjoner, forsikringer og trygdeytelser. G-beløpet endres hvert år
1.mai og beregnes som gjennomsnittet av de to siste års lønns- og prisvekst.
I dag er grunnbeløpet (G) kr 118 620.-
Folketrygden (Nav). Alle tjener opp til pensjon gjennom folketrygden ved
at man betaler 7.9 % av all inntekt over skatteseddelen opp til 7.1 ganger
grunnbeløpet i folketrygden. Folketrygden sikrer deg sykepenger,
yrkesskadeerstatning, arbeidsavklaringspenger, uføretrygd og en pensjon
mm. Pensjonsmessig sparer du opp 18.1 % av all inntekt opp til kr 842 202.-
dvs kr 152 439.- som settes i en beholdning (bankboks) gitt at du har inntekt
over 7.1 G. Du har opptjening hvert år, og den totale beholdningen vil bli lønnsregulert
i samsvar med økningen av folketrygdens grunnbeløp (G-beløp).
Statens pensjonskasse (SPK). Du tjener også opp pensjon i SPK ved at du
innbetaler 2 % av all inntekt som skal medregnes i beregningen av
pensjonen. Her kan du få en yrkesskade-erstatning.
85-årsregel: De som kan gå av på 85-årsregelen (sum alder og tjenestetid
er 85 år ved fylte 60 år), kan gå av inntil 3 år før særaldersgrensen og får
derved tidligpensjon i inntil 10 år gitt at de tilfredsstiller kvalifikasjonskravene
til tidligpensjon, beskrevet ovenfor.
Normert aldersgrense. Dette er et begrep som ble innført ifm evalueringen
av folketrygden i 2020. Man fant ut at man levde lengre enn det man trodde
i 2009. Fremfor å justere levealdersjusteringstallene forslo man i
folketrygden at man skulle øke opptjeningstiden med 1 år for hvert 10ende
år, regnet fra 1963-kullet. Vi regner med at Stortinget vil vedta dette og da
blir dette også gjort gjeldende for tidlig pensjon. Vi antar at normert
aldersgrense blir gradvis innført fra årskull 1970.
Oppsatt pensjon. Oppsatt pensjon er et begrep som benyttes om du slutter
i Forsvaret før særaldersgrensen, inklusive 85-årsregelen. Da vil opptjeningstiden
øke fra 30 år og inntil 40 år. Med 29 års opptjening fra et
pensjonsgrunnlag på 500 000, vil avgang før oppnådd særaldersgrense
innebære et betydelig tap i pensjon.
Eksempelvis om du har kr 500 000.- i pensjonsgrunnlag, slutter ved fylte 49
år (oppsatt pensjon), kontra 60 år (tidligpensjon) med like lang
opptjeningstid (29 år). Slutter du før aldersgrensen får du kr 239 250.- slutter
du på aldersgrensen får du kr 319 000.-
Oppsatt pensjon kan tas ut fra fylte 62 år.
Oppsatt pensjon ny ordning: Den samme virkningen skjer ved overgang
fra en pensjonsordning til en annen (sluttlønnsprinsipp til påslagsmodell),
så lenge du er født i 1963 eller senere. Med en økt nevner, kan dette
medføre et betydelig pensjonstap for de med gullpensjon eller to år i
stilling med tidligere høyere sluttlønn enn på sluttidspunktet.
Tidligpensjon for de som er født i 1963-69
En tidligpensjonsordning på 66 % av pensjonsgrunnlaget videreføres for de
som har rett til tidligpensjon etter gjeldende regler. De kan jobbe fullt i
privat sektor uten avkorting, men får pensjonen avkortet krone for krone
dersom tilsatt i en offentlig stilling.
Disse årskullene vil også etter vårt skjønn har rett på særalderspåslaget,
men må følge de samme kvalifikasjonsreglene for de som er født i 1970 og
senere (se nedenfor).
Tidlig pensjon for de som er født i 1970 og senere. Tidligpensjon,
særalderspensjon, tjenestepensjon betyr det samme - nytt begrep er
tidligpensjon. Tidligpensjon utgjør 66 % av pensjonsgrunnlaget.
For å få full tidligpensjon må man ha minst 30 år i særaldersstilling, kortere
tid, betyr forholdsvis avkorting, eks: dersom du kun har 15 års opptjening i
særaldersstilling, blir brøken 15/30.
I tillegg må de som er født i 1970 og senere i løpet av de siste 15 årene før
aldersgrensen, eller før fratreden med rett til uttak av alderspensjon, ha stått
i en stilling med særaldersgrense i minst 10 år.
Dersom du tar ut tidligpensjon, så kan du begynne å jobbe i privat eller
offentlig sektor, imidlertid avkortes tidligpensjon med 66 % av all pensjonsgivende
inntekt over 1 G. Med pensjonsgivende inntekt oppfatter vi det til å
være arbeidsinntekt.
Særalderspåslag. Dette er nyskapningen i pensjonsavtalen. Gjelder etter
vårt skjønn alle som er født i 1963 og senere.
Særalderspåslaget utgjør 7.7 % av pensjonsgrunnlaget du har i pensjonskassen
ved uttak av tidligpensjon, evt ved fylte 67 år.
Dette er noe uklart, men uansett så vil pensjonsbeholdningene G-reguleres
i samsvar med endringer i folketrygdens grunnbeløp (evt lønnsoppgjør om
du fortsetter å jobbe).
For å få særalderspåslag må du i løpet av de siste 15 år før aldersgrensen
(60 år), eller før fratreden med rett til uttak av alderspensjon (67 år), ha stått i
en stilling med særaldersgrense i minst 10 år.
For å få fullt særalderspåslag må du ha minst 30 års opptjening i en
særaldersstilling.
Særalderspåslaget er et livsvarig påslag og gis normalt på det tidspunktet
tidligpensjon opphører, men kan i enkelte tilfeller gis fra fylte 62 år.
Fare! Dersom du fortsetter å jobbe 5 år etter særaldersgrensen, vil det
livsvarige påslaget bli redusert med ca 1/3 pr år til 0 kr. Det er 3 måter
særalderspåslaget kan bli avkortet på:
- Du slutter i Forsvaret, tar ut tidligpensjon og tar deg jobb i privat eller
offentlig sektor. Fra det året du fyller 65 år, blir det livsvarige
særalderspåslaget redusert med ca 1/3 pr år til kr o.-
- Du fortsetter å jobbe i en særaldersstilling i Forsvaret og fortsetter i samme
jobb. Når du passerer 5 år etter særaldersgrensen, vil særalderspåslaget
bli redusert med 1/36 del pr mnd i 3 år.
- Den siste muligheten er at du tar ut tidligpensjon når du kan og har denne
frem til du fyller 67 år. Pensjonen blir samordnet og levealdersjustert og du
finner ut at dette er ikke nok å leve av. Du tar en jobb i kassa på Rema
med en lønn på kr 100.- over gjeldende grunnbeløp. Særalderspåslaget vil
bli redusert med ca 1/3 pr år til 0 kroner.
Levealdersjustering skjer ved at du tar delingstallet (antall år du har igjen
(antatt)å leve og deler på beholdningen, se plansjen ovenfor.
Avslutning
Når det gjelder tjenestepensjon/særalderspensjon/tidligpensjon (betyr det
samme) og særalderspensjon, ta kontakt med BFO før du går av med
85-årsregelen eller før du fyller 60 år. Husk avkortning av særalderspåslaget,
dersom du jobber og har en inntekt på over 1 G 5 år etter
særaldersgrensen, ta kontakt med BFO, når du er 64 år.
I neste utgave av Offisersbladet, skal vi presentere forskjellige eksempler,
utfordringer og veien fremover.